Sivistyslautakunta
Pöytäkirja 17.03.2026/Pykälä 35

SIV 17.03.2026 § 35  

396/02.02.00/2025  

Tilinpäätöksessä 2024 ja 2025 (alustava) varhaiskasvatus ja peruskoulut ovat päätyneet tulokseen, joka on poikennut osastojen talousarviosta. Varhaiskasvatus on alittanut talousarvion, kun taas peruskoulut ovat ylittäneet talousarvion seuraavasti:

  2024  2025

 - varhaiskasvatus  161.563 €   194.615 €

 - peruskoulut   -201.063 €   -170.029 €

Osastojen alitukset ja ylitykset johtuvat henkilöstökuluihin varatuista talousarviomäärärahoista. Tätä on ollut vaikea ottaa huomioon vuosien 2025 ja 2026 talousarvion laadinta vaiheessa. Ja näyttää siltä, että sama kuvio jatkuu vuonna 2026 osastojen talousarviomäärärahojen käytössä.

100.000 euron siirto varhaiskasvatuksen henkilöstökuluista peruskoulujen vastaaviin kuluihin antaisin oikeamman kuvan näiden kahden osaston käyttötarpeesta.

Ehdotus (Gustafsson)

Sivistyslautakunta ehdottaa kaupunginhallitukselle ja edelleen kaupunginvaltuustolle, että 100.000 euroa siirretään varhaiskasvatuksen käyttötalousarviosta (henkilöstökulut) peruskoulujen käyttötalousarvioon (henkilöstökulut).

Päätös

Ehdotus hyväksyttiin.

Lisätiedot Sivistystoimen johtaja Karl-Erik Gustafsson, 040 596 3249

 Varhaiskasvatusjohtaja Ellen Engdal-Dannbäck, 040 135 9439